2022年8月30日至12月10日，廣州市審計局對公司原主要(yào / yāo)領導同志2013年7月至2022年7月任職期間經濟責任進行了(le／liǎo)審計。公司于(yú)2023年3月22日收到(dào)廣州市審計局送達的(de)《審計報告》（穗審委辦經責報〔2023〕6号）《審計發現其他(tā)問題的(de)整改函》（穗審投資二函〔2023〕16号）和(hé / huò)《有關事項的(de)提醒函》（穗審投資二函〔2023〕15号）。
        審計報告肯定了(le／liǎo)公司踐行新發展理念，圍繞國(guó)家能源戰略和(hé / huò)市委、市政府中心工作，聚焦企業高質量發展，有力推動集團公司産業布局向綠色低碳綜合智慧能源轉型升級，服務我市經濟社會發展所作出(chū)的(de)努力。同時(shí)指出(chū)了(le／liǎo)公司存在(zài)的(de)問題，并提出(chū)了(le／liǎo)審計意見和(hé / huò)建議。公司對審計發現的(de)問題進行了(le／liǎo)認真研究分析，并進行了(le／liǎo)整改。現将整改結果公告如下：
         一(yī / yì ／yí)、已整改的(de)問題
      （一(yī / yì ／yí)）關于(yú)“三重一(yī / yì ／yí)大(dà)”決策制度建設和(hé / huò)執行的(de)問題
        整改方式：集團公司修訂完善《貫徹落實“三重一(yī / yì ／yí)大(dà)”決策制度的(de)實施細則》《重大(dà)事項會議決策管理制度》，在(zài)“三重一(yī / yì ／yí)大(dà)”集體決策項目明細表中新增有關融資計劃和(hé / huò)業務的(de)兩項決策事項；對“對外投資”細分爲(wéi / wèi)重大(dà)工程建設項目和(hé / huò)股權投資項目2項決策明細。同時(shí)督促下屬公司根據集團制度精神制定“三重一(yī / yì ／yí)大(dà)”決策制度。目前，下屬公司已根據集團公司制度要(yào / yāo)求相應制定本公司“三重一(yī / yì ／yí)大(dà)”決策制度的(de)實施細則。
       （二）關于(yú)個(gè)别下屬公司内控制度執行的(de)問題
        整改方式：集團下發通知要(yào / yāo)求下屬公司梳理現有制度流程，對于(yú)不(bù)适用實際業務的(de)，及時(shí)修訂完善。屬下公司已修訂并下發相關制度與合規流程，同時(shí)廢止了(le／liǎo)已不(bù)适用實際業務的(de)内控流程。
       （三）關于(yú)融資租賃業務方面的(de)問題
        整改方式：集團成立專項工作小組，加強對有關工作的(de)統籌協調和(hé / huò)專業指導，推動融資租賃項目處理。公司已就(jiù)相關融資租賃物标的(de)采取了(le／liǎo)維護措施，同時(shí)已修訂完善相關業務管理制度，加強了(le／liǎo)公司内部控制和(hé / huò)風險管理。
       （四）關于(yú)貿易業務方面的(de)問題
        整改方式：集團下發通知要(yào / yāo)求屬下企業加強貿易業務管理并開展了(le／liǎo)專項檢查。屬下公司已針對業務開展過程存在(zài)的(de)問題進行風險分析，有針對性地(dì / de)修訂完善了(le／liǎo)相關業務流程，對貿易業務模式進行了(le／liǎo)梳理、調整和(hé / huò)優化。經集團專項檢查，屬下企業貿易業務已進一(yī / yì ／yí)步按規範開展。
       （五）關于(yú)招标管理方面的(de)問題
        整改方式：1.集團召開審計整改招标管理工作專題會議，要(yào / yāo)求各單位嚴格履行招标人(rén)負責制，做好招标文件審核與評标結果确認工作。重申依法必招項目必須開展招标方案審查，合理劃分标段和(hé / huò)招标範圍。2.集團修訂下發《濰坊華晨新能源開發有限公司招标工作指引——開标、評标、定标部分（2023年5月修訂）》，引導各單位針對評标結果重要(yào / yāo)内容進行審核定标；二級企業向下屬項目公司下發通知明确規定不(bù)得列入工程招标範圍的(de)費用項目。3.組織集團評标人(rén)員庫在(zài)庫人(rén)員進行業務培訓，以(yǐ)本次審計發現問題作爲(wéi / wèi)案例，學習招投标法規和(hé / huò)制度。4.根據責任分析結果對相關責任人(rén)進行了(le／liǎo)批評教育。同時(shí)向評标專家管理機構反饋評标委員會評标工作不(bù)嚴謹的(de)問題，促進後續公開招标項目的(de)準确性。目前我司招标管理工作已得到(dào)進一(yī / yì ／yí)步完善和(hé / huò)優化。
      （六）關于(yú)工程項目結算管理的(de)問題
        整改方式：集團下發通知要(yào / yāo)求下屬公司采取有效措施追回多付款項。目前公司已追回多付款項，同時(shí)修訂下發了(le／liǎo)相關管理制度和(hé / huò)業務流程，組織培訓學習，并對相關責任人(rén)進行了(le／liǎo)批評教育。
      （七）關于(yú)個(gè)别項目前期研究工作方面的(de)問題
         整改方式：集團下發通知并召開協調會議，牽頭推進沙
太北項目遺留問題解決：1.指導下屬公司妥善處置已購設備，并按照設備處置情況進行評估；2.督促企業完善相關管理制度，針對EPC等項目實施模式，細化和(hé / huò)完善項目投資立項等前期工作的(de)制度規定；3.做好新建項目實地(dì / de)勘驗、前期工作全流程複核工作；4.提高可研報告評審能力，強化設計文件審核能力，加強人(rén)才培訓。
       （八）關于(yú)三個(gè)已交付使用項目竣工财務決算的(de)問題
整改方式：截至2023年12月末，下屬公司連平隆街項目、陽山項目和(hé / huò)白雲國(guó)際會議中心項目等三個(gè)項目的(de)竣工決算已全部完成并已出(chū)具竣工财務決算報告。
      （九）關于(yú)下屬公司房産賬務的(de)問題
        整改方式：公司對該項房産情況進行清查後，經集團公司審批，已将相關房産補充入賬。
         二、部分整改的(de)問題
        關于(yú)工資總額的(de)問題（整改期限2年）
        已完成整改情況：集團公司已修訂完善《薪酬福利管理辦法》。根據整改方案，分兩年在(zài)市國(guó)資委批複的(de)年度工資總額預算執行時(shí)予以(yǐ)調整，本年額度已實施扣減。
        未整改原因：該問題爲(wéi / wèi)長期整改問題，整改期限兩年，分階段開展整改，目前已完成第一(yī / yì ／yí)階段整改工作。
        下一(yī / yì ／yí)步整改措施：待市國(guó)資委在(zài)2024年末對我司2023年度工資總額進行清算時(shí)進行第二階段調整後，即可全部完成整改。

        除上(shàng)述審計報告和(hé / huò)整改函提出(chū)的(de)問題外，審計組還關注到(dào)公司在(zài)股權投資、期貨交易、項目建設、資産管理、對子(zǐ)公司管控、環保管理等方面存在(zài)不(bù)夠規範和(hé / huò)嚴謹的(de)相關事項，發出(chū)提醒函要(yào / yāo)求公司予以(yǐ)研究關注，進一(yī / yì ／yí)步加強管理。對此，公司給予了(le／liǎo)高度重視，在(zài)本次審計問題整改工作中，同時(shí)對上(shàng)述關注事項制定了(le／liǎo)加強和(hé / huò)完善經營管理的(de)措施。各企業針對自身經營業務過程存在(zài)的(de)風險進行了(le／liǎo)分析研究，修訂和(hé / huò)完善了(le／liǎo)内部管理制度，目前以(yǐ)上(shàng)業務領域的(de)内部管理已得到(dào)了(le／liǎo)完善和(hé / huò)優化。
        特此公告。

濰坊華晨新能源開發有限公司
2024年1月12日